Rénover un logement pour améliorer sa performance énergétique représente un investissement conséquent. Heureusement, plusieurs dispositifs fiscaux permettent de réduire la facture, notamment la TVA réduite à 5,5 %, des exonérations fiscales et d’autres avantages financiers. Voici un guide complet pour comprendre ces mécanismes en 2025.

1. TVA réduite à 5,5 % : Qui peut en bénéficier ?

La TVA réduite à 5,5 % s’applique aux travaux d’amélioration de la performance énergétique réalisés dans des logements achevés depuis plus de 2 ans.

Travaux éligibles :

• Isolation thermique des murs, toitures et planchers.
• Remplacement des fenêtres et volets isolants.
• Installation de chaudières à haute performance énergétique.
• Pose de pompes à chaleur, chauffe-eaux thermodynamiques.
• Travaux de régulation du chauffage (programmateurs, thermostats intelligents).

Comment bénéficier de la TVA réduite ?

• Faire appel à un professionnel certifié RGE (Reconnu Garant de l’Environnement).
• Obtenir une attestation de TVA réduite et la transmettre à l’entreprise avant le début des travaux.
• Vérifier que les équipements et prestations sont bien éligibles au taux réduit.

2. Exonération de taxe foncière pour les rénovations énergétiques

Certaines collectivités exonèrent temporairement la taxe foncière pour les propriétaires réalisant des travaux de rénovation énergétique.

Conditions générales :

• Le logement doit être achevé avant 1989.
• Les travaux doivent représenter au moins 10 000 € de dépenses sur l’année.
• L’exonération peut aller de 50 % à 100 % pendant 3 à 5 ans.

Comment en faire la demande ?

• Déposer une déclaration auprès du centre des impôts locaux.
• Fournir les factures des travaux réalisés.
• Vérifier l’éligibilité avec la mairie ou la préfecture.

3. Crédit d’impôt pour la rénovation énergétique (CITE remplacé par MaPrimeRénov’)

Depuis la disparition du Crédit d’Impôt pour la Transition Énergétique (CITE), MaPrimeRénov’ a pris le relais, mais certains travaux spécifiques restent éligibles à des réductions d’impôts.

Quels travaux ouvrent droit à des déductions fiscales ?

• Installation d’équipements pour les énergies renouvelables.
• Rénovations permettant de sortir un logement du statut de passoire thermique.
• Déductions pour les propriétaires bailleurs engageant des rénovations énergétiques.

4. Autres dispositifs pour alléger la facture

L’éco-prêt à taux zéro (PTZ)

• Financement jusqu’à 50 000 € sans intérêts pour les travaux énergétiques.
• Cumulable avec MaPrimeRénov’ et les Certificats d’Économies d’Énergie (CEE).

Subventions des collectivités locales

• Certaines villes et régions proposent des primes pour la rénovation énergétique.
• Possibilité d’accéder à un audit énergétique gratuit ou financé à 100 %.

5. Nouveautés fiscales en 2025

• Renforcement de la TVA réduite pour les rénovations globales.
• Prolongation et augmentation des exonérations fiscales pour les rénovations énergétiques.
• Facilitation des démarches administratives pour bénéficier des aides fiscales.

Conclusion : Un ensemble de dispositifs pour réduire le coût des travaux

Entre la TVA réduite à 5,5 %, l’exonération de taxe foncière, les réductions fiscales et les subventions locales, de nombreuses solutions existent pour financer une rénovation énergétique à moindre coût.

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